干貨：一般戶(hù)為什么不能公轉私？公轉私超過(guò)5萬(wàn)將嚴查嗎？

經(jīng)常有粉絲朋友咨詢(xún)關(guān)于公轉私的問(wèn)題，例如，一般戶(hù)為什么不能公轉私？公轉私超過(guò)5萬(wàn)將嚴查嗎？公轉私需要注意哪些細節？下面，就讓博宇會(huì )計的小博給大家詳細解答下這些問(wèn)題。

圖源：pexels

一、一般戶(hù)為什么不能公轉私？

一般戶(hù)是指一般存款賬戶(hù)，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機構開(kāi)立的銀行結算賬戶(hù)。

這個(gè)賬戶(hù)可以辦理轉賬結算和現金繳存，但一般存款賬戶(hù)不得辦理現金支取。另外，存款人開(kāi)立一般存款賬戶(hù)沒(méi)有數量限制，但一般存款賬戶(hù)不能在存款人基本存款賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)立。

一般戶(hù)不能公轉私的原因如下：

1、防止挪用公款

在公司的日常運營(yíng)中，公款的使用和轉移有著(zhù)嚴格的審批程序和監管制度。如果允許一般戶(hù)直接將公款轉給個(gè)人，可能會(huì )導致公款的濫用和挪用。這種行為不僅會(huì )損害公司的利益，還可能觸犯法律，導致刑事責任。因此，為了防止這種情況的發(fā)生，法律規定了一般戶(hù)不能直接將公款轉給個(gè)人。

2、防止非法轉移資金

除了防止挪用公款外，一般戶(hù)不能公轉私的另一個(gè)原因是防止境內資金非法轉移出境。如果允許一般戶(hù)直接將公款轉給個(gè)人，可能會(huì )導致境內資金非法轉移出境，從而違反了國家外匯管理規定。為了防止這種情況的發(fā)生，法律規定了一般戶(hù)不能直接將公款轉給個(gè)人。

3、合規的合同或證明

在進(jìn)行公轉私交易時(shí)，需要提供相應的合同或證明，以證明交易的合法性和合理性。例如，如果公司向個(gè)人采購物資或服務(wù)，需要提供采購合同或發(fā)票等證明文件。這些文件能夠證明交易的真實(shí)性和合規性，從而確保資金轉移的合法性。

4、稅務(wù)要求

在進(jìn)行公轉私交易時(shí)，需要注意交納個(gè)人所得稅。根據國家稅法規定，個(gè)人取得的收入需要按照規定交納個(gè)人所得稅。如果公款轉入個(gè)人賬戶(hù)后沒(méi)有及時(shí)交納個(gè)人所得稅，可能會(huì )導致稅務(wù)問(wèn)題。此外，如果個(gè)人取得的收入屬于免稅范圍，也需要按照規定辦理相關(guān)手續。

總之，一般戶(hù)不能公轉私主要是為了保障資金的安全和合法性，防止資金的濫用和非法轉移。

二、公轉私超過(guò)5萬(wàn)將嚴查嗎？

是的，主要出自于以下兩個(gè)文件：

1、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》

第五條 金融機構應當報告下列大額交易：當日單筆或者累計交易人民幣5萬(wàn)元以上（含5萬(wàn)元）、外幣等值1萬(wàn)美元以上（含1萬(wàn)美元）的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。

2、《中國人民銀行關(guān)于非銀行支付機構開(kāi)展大額交易報告工作有關(guān)要求的通知》根據該通知，包括微信支付、支付寶等在內的非銀行第三方支付機構以下交易必須上報，其中就包括當日單筆或累計交易人命比5萬(wàn)的現金收支。

政策都是直接央行的相關(guān)規定而并非稅務(wù)機關(guān)。關(guān)于超過(guò)一定額度銀行會(huì )向稅務(wù)機關(guān)傳遞信息的說(shuō)法如下：

金稅四期上線(xiàn)代開(kāi)的是稅務(wù)局與多部門(mén)實(shí)現數據互通，監控到企業(yè)與個(gè)人賬戶(hù)輕而易舉。當然目前來(lái)看這一實(shí)現還需要經(jīng)過(guò)一段時(shí)間。另外稅務(wù)方面銀行履行的義務(wù)是登錄稅務(wù)登記號碼與依據通知配合稅務(wù)機關(guān)檢查，未要求銀行或者金融機構將開(kāi)戶(hù)主體轉賬信息主動(dòng)傳遞或者報告稅務(wù)機關(guān)。另外查詢(xún)誰(shuí)先按人員賬戶(hù)存款需要經(jīng)過(guò)縣以上的稅務(wù)局局長(cháng)批準，綜上關(guān)于公轉私超過(guò)一定額度銀行主動(dòng)傳遞數據也是有待商量及討論的。

三、公轉私需要注意哪些細節？

需要注意10個(gè)細節，具體如下：

1、盡量避免快進(jìn)快出，大額頻繁；

2、避免分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；

3、避免每日轉入、轉出金額基本一致；

4、避免交易金額資金流向和客戶(hù)身份不匹配；

5、避免長(cháng)期閑置的賬戶(hù)突然啟用，并短期內大量資金轉入轉出；

6、避免短期內頻繁收取來(lái)自與經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的個(gè)人匯款；

7、避免存取現金的數額、頻率以及用途與其正?，F金收付明顯不符；

8、避免賬戶(hù)24小時(shí)發(fā)生交易，甚至凌晨也存在第三方支付轉入交易現象；

9、轉款盡量有個(gè)時(shí)間差，防止出現資金異常被凍結賬戶(hù)情形；

10、轉款用途盡量與經(jīng)營(yíng)有關(guān)，留存相關(guān)證據資料。一旦被凍結卡或者賬戶(hù)，便于提交相關(guān)資料解凍。

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